De aangifte zelf kost een half uur. Het verzamelen van de spullen kost de rest van je avond. Met deze checklist belastingaangifte weet je vooraf wat je nodig hebt, zodat je in één keer klaar bent.
Loop hem door voordat je inlogt bij de Belastingdienst. Alles wat je vooraf bij elkaar hebt, hoef je halverwege niet meer op te zoeken.
Zo gebruik je deze checklist belastingaangifte
De checklist bestaat uit zeven blokken. De eerste vijf gelden voor iedereen, blok zes alleen voor ondernemers en blok zeven gaat over de deadline.
Pak er een map bij, digitaal of van papier, en verzamel per blok. Twijfel je of iets erbij hoort? Doe het er dan in. Te veel verzamelen kost vijf minuten, iets missen kost een avond.
1. Je persoonlijke gegevens
- Is je adres, rekeningnummer en gezinssituatie nog hetzelfde als vorig jaar?
- Ben je getrouwd, gescheiden of gaan samenwonen? Dan verandert je fiscaal partnerschap, en daarmee hoe je aftrekposten mag verdelen.
- Is er iemand overleden of geboren in je huishouden?
Deze vragen lijken administratief, maar ze bepalen de rest van je checklist belastingaangifte en van je aangifte zelf. Fiscaal partnerschap is het punt waarop de meeste mensen geld laten liggen: dezelfde cijfers, anders verdeeld, kan honderden euro’s schelen.
2. Alles wat binnenkwam
- Jaaropgaven van al je werkgevers, ook van een baan die maar drie maanden duurde
- Jaaropgave van een uitkering, pensioen of AOW
- Ontvangen partneralimentatie (die is belast)
- Inkomsten uit overig werk, bijvoorbeeld freelance klussen naast je baan
- Inkomsten uit verhuur of een kamer die je verhuurt
Een schenking van familie hoort hier niet bij. Die telt niet mee als inkomen in box 1, maar valt onder de schenkbelasting en heeft een eigen aangifte met eigen vrijstellingen.
3. Je bezittingen en schulden op 1 januari
Box 3 kijkt naar één moment: 1 januari van het belastingjaar. Niet naar wat er in december op je rekening stond.
- Saldo van al je betaal- en spaarrekeningen op 1 januari
- Beleggingen, aandelen en obligaties
- Cryptovaluta, ook als je niets hebt verkocht
- Een tweede woning, vakantiehuis of verhuurd pand
- Uitgeleend geld, bijvoorbeeld aan familie
- Schulden boven de drempel
4. Je woning
- Jaaropgave van je hypotheekverstrekker, met de betaalde rente
- De WOZ-waarde met peildatum 1 januari van het jaar ervóór
- Heb je gekocht of verkocht? Dan ook de nota van de notaris, want een deel van die kosten is aftrekbaar
- Bij oversluiten: de boeterente, die is in één keer aftrekbaar
Huur je, dan valt er in de aangifte weinig te halen, maar controleer wel of je recht hebt op huurtoeslag.
5. Aftrekposten die vrijwel iedereen vergeet
- Zorgkosten. Medicijnen op recept, tandarts, fysiotherapie, hulpmiddelen, dieet op voorschrift. Let op: kosten die onder je eigen risico vallen zijn niet aftrekbaar, en je mag alleen het deel aftrekken boven een inkomensafhankelijke drempel.
- Giften aan een erkende ANBI. Bij een periodieke gift via een overeenkomst geldt geen drempel.
- Betaalde partneralimentatie. Kinderalimentatie is niet aftrekbaar.
- Weekenduitgaven voor een kind met een beperking dat thuis verzorgd wordt.
Twee posten die het vaak nog in oude lijstjes doen maar niet meer kloppen: studiekosten zijn sinds 2022 niet meer aftrekbaar, en kinderopvang is geen aftrekpost maar een toeslag die je apart aanvraagt.
6. Ben je ondernemer? Dan komt dit erbij
- Je jaarcijfers: balans en winst-en-verliesrekening
- Je urenregistratie, want de zelfstandigenaftrek vraagt om minimaal 1.225 uur
- Investeringen in bedrijfsmiddelen, voor de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek
- De gegevens van je auto van de zaak, voor de bijtelling
- Een aansluiting tussen je btw-aangiften en je jaaromzet
Voor ondernemers is deze checklist belastingaangifte alleen het begin: de aangifte volgt uit je jaarcijfers, en de fouten ontstaan zelden in de aangifte zelf maar eerder in het jaar. Zie ook hulp bij belastingaangifte.
7. De deadline: wanneer moet het binnen zijn?
De aangifte inkomstenbelasting moet vóór 1 mei binnen zijn. Red je dat niet, vraag dan vóór 1 mei uitstel aan. Dat is gratis.
Doe je niets, dan volgt eerst een herinnering, daarna een aanmaning en vervolgens een verzuimboete van € 469, die bij herhaling kan oplopen tot € 6.709.
Veelgestelde vragen
Wanneer kan ik het beste beginnen met deze checklist belastingaangifte?
In januari. Dan komen de jaaropgaven binnen en staan de saldi van 1 januari nog vers in je bankomgeving. Wachten tot eind april betekent zoeken naar stukken van vier maanden oud.
Moet ik alles bewaren nadat ik aangifte heb gedaan?
Als particulier is er geen wettelijke bewaarplicht, maar houd de stukken minimaal vijf jaar: zo lang kan de Belastingdienst navorderen. Als ondernemer geldt een bewaarplicht van zeven jaar, en tien jaar voor gegevens over onroerende zaken.
Ik ben iets vergeten. Kan ik dat nog herstellen?
Ja. Zolang de aanslag niet definitief is, dien je gewoon opnieuw in. Is hij al definitief, dan kun je binnen zes weken bezwaar maken of vragen om een ambtshalve vermindering, tot vijf jaar terug.
Geldt deze checklist belastingaangifte ook voor mijn partner?
Grotendeels wel, maar jullie doen samen één aangifte als je fiscaal partner bent. Juist dan loont het om de aftrekposten door te rekenen in plaats van ze standaard fiftyfifty te verdelen.
Liever laten doen
Deze checklist belastingaangifte brengt je een heel eind. Zit er iets bij waar je over twijfelt, dan is dat meestal precies de post waar het geld zit.
Wij doen aangiften voor ondernemers en particulieren, met een prijs die je vooraf weet. Wij zijn administratiekantoor en belastingadviseur in Zoetermeer. Neem contact op of vraag een vrijblijvende offerte aan. Je krijgt binnen één werkdag antwoord.